建设工程信用、风险、担保分析
虽然国家已经开始重视工程风险管理，全国各地也不同程度地开展了工程担保和工程保险工作试点，但从整体上看，工程风险管理的水平还较落后，有关法规措施相对滞后，信用、风险管理在建设领域还是一个薄弱环节。表现为：
承包商尚未建立工程风险意识。对工程担保和工程保险在建筑业和金融业中的重要性和必要性缺乏应有认识：商业银行对政策贷款投资的工程项目没有进行必须投保的要求；虽然从所有制结构上来看，投资主体已经发生变化，但其工程风险意识依然不强，未能从工程信用风险管理入手，降低和转移风险条件。
担保市场尚未建立。国内银行虽然开展了一些保函业务，但建筑业中的各类保险业务开展得较欠缺，险种、保单开工单一，缺乏建筑业特点，不能适应工程担保需求，难以提供工程风险管理的必备条件。
缺乏中介代理机构。从工程风险管理角度讲，缺乏工程保险经纪人，代理人和工程风险管理咨询机构。目前，我国的社会性担保咨询服务还没有普及，不能 工程各方面提供相关知识。没有专业代理机构为其代理风险后的索赔业务，投保人是难以保护自己的合法权益的。因此，推动和发展工程风险管理咨询公司等中介机构，是开展工程风险管理的重要保证。
工程风险管理费用的来源无法律保证。实行工程风险管理必然会增加工程成本，国家在制定工程结算时并未列入此费用来源，客观上造成了既无投保资金来源又无投保压力的现状。目前，担保费的支付已成为阻碍工程保险机制完善的关键问题。
缺乏强制性法律保证。虽然我国已经出台了《建筑法》、《招标投标法》、《担保法》和《保险法》，但缺乏相应的必要配套法规和强制性监督机制，缺乏针对建设工程风险管理的具体规定。因此，在实践中缺乏对工程担保或对工程保险中出现的纠纷进行技术鉴定和责任确认的权威机构，缺乏强制性保证。
建设工程信用、风险、担保的基本构想
建立投标担保制。投标担保可采用银行保函、担保公司担保书和投标定金担保的方式，其具体方式由招标人在招标文件中规定。采用银行保函或担保公司担保书的，担保金额应在担保合同中约定，其额度一般为1.5%-3%(参考值)。除不可抗力外，投标人在投标有效期内撤回投标文件，或者中标后在规定的时间内不与招标人签订工程合同，或者招标文件要求提交履约担保而在规定时间内不提交履约担保的，由提供担保的银行或者担保公司按照担保合同承担赔偿责任。采用投标保证金的，在确定中标人后，除不可抗力因素外，中标人拒绝与招标人签订工程合同的，招标人可以将投标保证金予以没收；实行合理低价中标的，金额可定为中标报价与此低标报价之间的差额进行赔偿；除不可抗力因素外，招标人不与中标人签订合同的，招标人应当按照投标保证金的双倍返还中标人。
建立承包商履约担保制。承包商履约担保可以采用银行保函、担保公司担保和履约保证金的方式，也可采用承包商同业担保，由实力强、信誉高的承包商为其他承包商提供履约担保，即中标人与招标人签订工程合同时，须提交银行出具的履约保函。一旦承包人不能履行合同义务，银行即按合同规定的履约保证金额对业主进行赔偿，其金额为合同价的3%-8%(参考值)。但考虑到当前建筑企业资本构成现状和实际财务状况，履约保证金额还可以适当低一些，可按合同额度合理确定比例，依承包人的业绩和资信划分档次，但以后要根据实际情况逐步提高并与国际接轨。
对采用履约保证金的，应按《招标投标法》的规定，招标文件中要求中标人提供履约保证金的，中标人应当提交，中标人不履行的，履约保证金不予退还，给招标人造成的损失超过履约保证金额的，还应当对超过部分予以赔偿。业主不得随意挪用承包商的履约保证金。
对采用同业担保的，须由高资质为低企业提供担保，母公司为其全资或者控股的公司提供担保，但不得采用两家企业互相担保或多家企业交叉互保。承包商履约担保，可实行金额担保，即合同价的100%，也可实行分段流动担保，可按合同价的10%-15%(参考值)。但在现阶段以采用分阶段流动担保为宜。
建立业主支付担保制。业主支付担保，实质就是业主的履约担保，是同承包商履约担保对等实行的，即业主要求承包商提供履约担保的，也应当同时向承包商提供支付担保，其担保方式可采用银行保函或者担保公司担保书的方式进行。
我国的实际出发，承包人在取得业主提供的工程预付款时，须向业主提供预付款数额相同的银行保函，预付款保证金可按合同价的10%-30%(参考值)执行。为了保证建设资金，不得随意拖欠工程款，企业利益。承包商依照《合同法》的规定，对业主未按合同约定支付价款泊，催告在合理期限内支付价款，逾期不支付的，除按照建设工程性质不宜折价，拍卖的以外，可以与业主协议将该工程折价，也可申请人民法院交该工程依法拍卖，对该工程的折价或者拍卖的坐优先受偿。